Для получения налогового вычета на лечение необходимо собрать все документы, подтверждающие расходы на медицинские услуги и лекарства. Это могут быть счета, квитанции, выписки из медицинских карт и другие документы, указывающие на стоимость лечения.
После того как все документы будут собраны, их нужно предоставить налоговой инспекции вместе с заполненной декларацией. После проверки и утверждения налоговый вычет будет начислен на ваш налоговый счет, уменьшая общую сумму подлежащего уплате налога. Обратите внимание, что существуют ограничения на сумму, которую можно списать как налоговый вычет на лечение в зависимости от вашего дохода.
- Ознакомьтесь с перечнем расходов, которые подпадают под налоговый вычет на лечение. Обычно это расходы на покупку лекарств, услуги медицинских учреждений, медицинские обследования и лечение.
- Собирайте и храните все документы, подтверждающие ваши медицинские расходы. Это могут быть квитанции, счета, выписки из медицинских учреждений и другая документация.
- Заполните налоговую декларацию правильно и включите в неё информацию о медицинских расходах, на которые вы хотите получить налоговый вычет.
- Сдайте заполненную декларацию в налоговую инспекцию в установленный срок. Убедитесь, что все документы прилагаются в правильном порядке и без ошибок.
- Дождитесь решения налоговой инспекции по вашему запросу о налоговом вычете на лечение. В случае положительного решения, вы получите возврат части денег, потраченных на медицинские услуги.
Как получить налоговый вычет за медицинские услуги
Чтобы получить налоговый вычет за медицинские услуги, налогоплательщик должен оформить возврат НДФЛ на сумму лечения и лекарств. Мы расскажем, куда обращаться за возвратом и какие документы потребуются.
Закон позволяет налоговый вычет за медицинские услуги, что означает возврат уплаченной налогоплательщиком суммы НДФЛ.
НДФЛ уплачивается в бюджет работодателями, заказчиками по договорам ГПХ (если они выступают налоговым агентом) или физическими лицами самостоятельно.
ВАЖНО!
Возврат налога возможен только в пределах сумм, уплаченных за лечение в рамках установленных законом лимитов.
Для того чтобы получить налоговый вычет на лечение, необходимо соблюдать определенные условия, установленные законодательством. В первую очередь, стоит отметить, что налоговый вычет предоставляется за медицинские услуги и лекарства, которые необходимы для лечения заболевания.
Для получения налогового вычета на лечение необходимо собрать и предоставить соответствующие документы в налоговую инспекцию. Обычно это справка из медицинского учреждения о прохождении лечения, копии договоров на медицинские услуги и чеки об оплате.
Сумма налогового вычета на лечение ограничена законом и составляет определенный процент от общего размера затрат на медицинское обслуживание. Налоговый вычет можно получить как при наличии доходов, так и в случае их отсутствия.
Важно помнить, что налоговый вычет на лечение предоставляется только в случае, если затраты были связаны с лечением физического лица, его детей, супруга, родителей или иных членов семьи. Также необходимо иметь документальное подтверждение всех затрат.
В каких случаях можно получить возврат 13% за медицинские услуги?
- Возможность вернуть НФЛД предусмотрена за (п. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ):
- получение медицинских услуг;
- проведение дорогостоящего лечения;
- покупку лекарственных средств;
- оплату страховых взносов по ДМС;
- затраты на санитарно-курортные путевки, включая стоимость лечения.
Средства, потраченные на медицинские услуги и дорогостоящее лечение, будут возмещены, если они перечислены в утвержденных Правительством списках (п. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ; Перечни, утв. постановлением Правительства РФ от 08.04.2020 № 458).
Постановление № 458 устанавливает перечень видов дорогостоящего лечения, на которые может быть получен налоговый вычет, включая паллиативную помощь для поддержания работоспособности органов на дому, методы ЭКО для лечения бесплодия и другие.
Прежде чем претендовать на налоговый вычет за медицинские услуги, обязательно удостоверьтесь в наличии лицензии у медицинской организации (абз. 6 пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).
B кaкoм cлyчae мoжнo пoлyчить кoмпeнcaцию
Возрат налога за лечение предусмотрен Налоговым кодексом РФ. Воспользоваться такой возможностью получится только в том случае, если лечение проводилось на территории России. Исключение допустимо только для жителей Севастополя и Республики Крым, которые могут воспользоваться платными медицинскими услугами в украинских клиниках.
Полный перечень медицинских услуг, позволяющих оформить вычет на лечение, представлен в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года. Кроме того, данный нормативный акт прописывает полный перечень медикаментов, затраты на приобретение которых можно компенсировать за счет государства.
Возмещение подоходного налога за медицинские услуги возможно при получении следующих медицинских услуг:
- любая врачебная консультация, диагностика или медицинская экспертиза;
- проведение лечения на дневном стационаре;
- сдача биологических анализов;
- лечение, удаление и протезирование зубов;
- выполнение операций (в том числе пластических);
- ЭКО.
ВАЖНО! Возмещение 13 процентов за медицинские услуги возможно лишь в том случае, если с момента их оказания прошло не более трех лет.
Кoмпeнcaция зaтpaт нa лeкapcтвa
Чаще всего россияне интересуются возможностью вернуть 13 процентов за медицинские услуги, но не задумываются о возможности компенсации за приобретение лекарственных препаратов. Тем не менее, компенсировать данную статью расходов также можно за счет средств государственного бюджета. При этом важно учесть, что налоговый вычет может быть оформлен только в случае приобретения медикаментов, прописанных врачом на непосредственное лечение больного. Также важно учесть, что:
- лекарства, приобретаемые для восстановления и реабилитации после болезни или операции, не входят в число препаратов, стоимость которых может быть компенсирована;
- покупка лекарственных средств, не прописанных врачом и совершенная по собственной инициативе больного или его близких, не является основанием для предоставления налогового вычета.
Максимальный размер расходов, на который можно получить налоговый вычет, составляет 120 000 ₽, поэтому можно получить до 15 600 ₽ — 13%. С 2024 года лимит увеличен до 150 000 ₽, что позволяет сэкономить на НДФЛ до 19 500 ₽.
Однако существуют исключения.
Например, на обучение ребенка. Максимальная сумма вычета составляет 50 000 ₽ на каждого из родителей, а с 2024 года и позже — 110 000 ₽. При этом данная сумма не включается в общую сумму 120 000 или 150 000 ₽. То есть, если вы оплачивали детям курсы, школу или детский сад, вы сможете вернуть до 6500 или 14 300 ₽ дополнительно к другим условиям социального вычета.
Если вы совершаете пожертвования на благотворительность, то учтите, что сумма пожертвований, которая будет участвовать в расчете вычета, не должна превышать 25% от вашего годового дохода. Даже если вы пожертвовали всю свою официальную заработную плату, вы сможете освободить только четверть этой суммы от налогов. Учтите также, что сумма, участвующая в вычете, входит в лимит в 120 000 или 150 000 ₽.
Если же вы совершаете дорогостоящее лечение, то есть возможность получить возврат налога со всей уплаченной суммы. В этом случае категория «дорогостоящее лечение» рассматривается отдельно, и ограничение в 120 000 или 150 000 ₽ на нее не распространяется.
Какой вычет положен вам
Хотите узнать, сколько сэкономите на налогах? Воспользуйтесь удобным калькулятором вычетов в Тинькофф Журнале. Просто введите свой доход и расходы, и калькулятор покажет вам сумму вашего вычета.
Одним из распространенных заблуждений о получении налогового вычета на лечение является мнение, что все медицинские расходы автоматически учитываются при подаче декларации. На самом деле, для получения вычета необходимо соблюдать определенные условия, такие как наличие документов, подтверждающих расходы, и соответствие нормам, установленным законодательством.
Другое заблуждение связано с уверенностью в том, что вычет можно получить на любые медицинские услуги и препараты. Однако закон дает право на вычет только за определенные виды медицинских услуг и лекарственных средств, предусмотренные законодательством о налогах.
Также некоторые люди ошибочно считают, что вычет можно получить за лечение любого члена семьи, вне зависимости от того, кто оплатил медицинские расходы. В действительности, вычет предоставляется только за расходы на лечение самого налогоплательщика, его супруга и детей до определенного возраста.
Важно помнить, что для успешного получения налогового вычета на лечение необходимо внимательно ознакомиться с требованиями законодательства, правильно оформить документы и своевременно подать налоговую декларацию. Избегайте попадания в заблуждения и консультируйтесь с профессионалами в данной области, чтобы избежать ошибок и не получить неприятных сюрпризов при получении вычета.
Как получить вычет: инструкция
Вы можете получить социальный вычет через сайт ФНС, без посещения налоговой или запроса справки 2-НДФЛ. Работодатель самостоятельно предоставляет информацию о вашем доходе в налоговую. Обычно это делается до 1 апреля, но многие компании отправляют данные раньше. Как только они появятся в вашем личном кабинете налогоплательщика, вы можете оформлять вычет.
Если у вас нет доходов, которые нужно задекларировать через 3-НДФЛ, вы можете заполнить декларацию на вычет в удобное для вас время. В отличие от декларации о доходах, которую подают до 30 апреля, вычет можно оформить в любой момент года.
Есть два способа получить вычет:
Вы можете получить налоговый вычет через ФНС за прошлые годы, заполнив декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой. Это займет всего несколько минут через личный кабинет налогоплательщика, так как большая часть данных уже будет заполнена. Вычет будет выплачен вам единовременно, сумма вычета сразу поступит на вашу карту.
Также можно получить налоговый вычет через работодателя в текущем году. В этом случае можно вернуть налог только за текущий год, что означает, что вы не будете платить 13% налога с зарплаты, пока не наберется вся сумма вычета.
Ознакомьтесь с пошаговой инструкцией оформления налогового вычета через налоговую:
Использование Госуслуг — самый простой способ. Для входа через Госуслуги вам потребуется подтвержденная учетная запись. Если у вас еще нет подтвержденной учетной записи, вы можете сделать это за пару минут через Тинькофф.
1. Если у вас есть личная подпись, вы можете войти в систему с помощью электронной подписи.
2. Если вы хотите получить пароль, вы можете обратиться в отделение ФНС.
При переходе на главную страницу, необходимо кликнуть на раздел «Вычеты», а затем выбрать пункт «Получить вычет». Это позволит автоматически начать заполнение декларации 3-НДФЛ.
Определите, за какие расходы вы хотите получить вычет. К примеру, за медицинское лечение или приобретение лекарств. Если ранее вы не пользовались личным кабинетом, вам будет предложено создать электронную подпись для подтверждения и отправки заявки. Она бесплатна и формируется в личном кабинете налоговой службы: вам нужно будет только придумать пароль, который будет использоваться для подтверждения отправки заявления на вычет. На сайте вы найдете подробные инструкции о том, как это сделать.
Выберите нужный год для получения налогового вычета. Информация о доходах будет автоматически предоставлена: ваш работодатель предоставит необходимые документы.
Сообщите о своих расходах, включая сумму, потраченную на рецептурные препараты.
В результате вы увидите доступную сумму и список банков, где у вас есть открытые счета, на которые можно получить вычет. Также можно добавить новый счет вручную. Чтобы просмотреть реквизиты вашей карты Tinkoff Black, перейдите в приложении Тинькофф в раздел «Счет Tinkoff Black» → «Реквизиты». Вы можете скопировать их или отправить себе в формате PDF, нажав на иконку «Поделиться».
На последнем шаге предоставьте сканы или фото документов, подтверждающих ваше право на вычет: договор с медицинским учреждением, квитанцию об оплате услуг и другие. Справка 2-НДФЛ не требуется, так как ФНС уже располагает этой информацией.
Для получения социальных вычетов, связанных с расходами с 1 января 2024 года, можно получить одну справку от налоговой, которая заменит весь список документов. Эту справку выдает учреждение, в котором производилась оплата услуг (например, стоматология или университет).
Такие вычеты предусмотрены для следующих расходов: обучение, медицинские услуги, физкультурно-оздоровительные мероприятия (фитнес, детские лагеря, секции), страховые взносы по договорам ДМС, добровольного пенсионного страхования и добровольного страхования жизни, а также пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения.
Если расходы были до 2024 года, требуется предоставить полный список документов.
Сколько можно получить
Используя вычет, возможно вернуть сумму фактических расходов, но не более 120 000 рублей в год.
Налогоплательщику вернется 13% от этой суммы.
«Однако лимит в 120 000 рублей применяется к совокупной сумме всех перечисленных расходов. Поэтому если налогоплательщик претендует на несколько видов социальных вычетов в декларации, то сумма будет общей», — пояснил Николай Дмитриев.
Если лечение было очень дорогостоящим, то этот лимит можно превышать. Однако так как налоговый вычет — это возврат части ранее уплаченного НДФЛ, можно вернуть не более того, что уже было выплачено государству.
Условия получения полного возмещения расходов на дорогостоящее лечение зависят от доходов. Например, если в течение 2022 года было потрачено 1 миллион рублей на лечение, то вернуть 130 тысяч (13% от 1 миллиона) можно только при условии, что было уплачено не менее этой суммы в госбюджет.
Расчет
Размер вычета напрямую зависит от стоимости проводимого лечения. Если сумма составляет 120 тысяч рублей, то возмещение не превысит 15600 рублей в год: 120 000 умножаем на 0,13.
Однако при более низких расходах размер возмещения также уменьшается. Например, при расходах в 30 тысяч рублей возмещение не превысит 3900 рублей (30 000 Х 0,13).
Как получить налоговый вычет
Любой вид налогового вычета можно получить у работодателя или в налоговом органе, независимо от его вида.
Работодатель может предоставить налоговый вычет без необходимости подачи декларации в том же году, когда гражданин оплатил лечение.
Сначала необходимо подготовить все необходимые документы, подтверждающие право на социальный налоговый вычет: чеки, квитанции об оплате, выписки с банковского счета и т.д.
В зависимости от оснований для получения вычета могут потребоваться дополнительные документы, такие как копия договора на медицинское обслуживание при лечении, рецептурный бланк при покупке лекарств, или копия договора страхования для уплаты страховых взносов, — пояснил Сергей Гебель.
После этого необходимо подать заявление о подтверждении права на вычет вместе с собранным пакетом документов в налоговый орган по месту жительства. Они могут быть отправлены через личный кабинет налогоплательщика.
После этого человек написал заявление работодателю в свободной форме. Работодатель обязан предоставить вычет, учитывая все доходы, полученные с начала года.
Через налоговую
В течение 3 лет с момента оплаты медицинских услуг возможно получить вычет через ФНС.
Если работодатель не предоставил вычет в полном объеме, следует обратиться в налоговую инспекцию.
Для этого необходимо выполнить следующие шаги:
- Подготовить те же документы, что и для получения вычета через работодателя, предоставить справку о доходах и заполнить налоговую декларацию.
Это можно сделать в личном кабинете налогоплательщика или с помощью специальной программы на официальном сайте ФНС.
- Подать налоговую декларацию и соответствующие документы в налоговую инспекцию по месту жительства.
Эксперт добавил: «Это можно сделать как в бумажной форме через налоговый орган, МФЦ или отправив по почте, так и в электронном виде через ‘Госуслуги’ и личный кабинет налогоплательщика».
- Необходимо дождаться принятия решения налоговым органом и возмещения суммы денежных средств.
Срок рассмотрения документов составляет до 3 месяцев, и в случае отсутствия задолженности по Единому налоговому счету деньги будут перечислены на указанный в заявлении банковский счет.
Где оформить налоговый вычет за лечение
Для оформления налогового вычета необходимо подать заявление, декларацию и другие необходимые документы через личный кабинет ФНС или в отделении налоговой службы. После этого сотрудники налоговой организации проведут камеральную проверку, которая займет около 3 месяцев. Законом предусмотрено, что зачисление денег должно произойти в течение 30 дней. Если ошибок в документах нет, то вся сумма будет зачислена на счет налогоплательщика.
Также возможно оформить налоговый вычет через работодателя. Для этого достаточно обратиться в ФНС и подтвердить право на получение налогового вычета за лечение. В этом случае рассмотрение заявления займет не более 30 календарных дней, после чего необходимо будет подать заявление о предоставлении вычета по месту работы.
Чтобы избежать траты времени и усилий на заполнение необходимых документов, можно доверить оформление налогового вычета профессионалам партнерского сервиса «Налогия».
Сотрудники сами заполнят декларацию, проведут проверку всех документов и подадут заявку. Вы можете отследить процесс камеральной проверки или получить консультацию у специалистов через мобильное приложение «Налогия». Оформить услугу можно в любом отделении ВТБ.
Для получения налогового вычета необходимо предоставить справку об оплате медицинских услуг, выданную медицинским учреждением. Без этого документа вычет не будет одобрен.
В справке всегда указывается специальный код, который определяет вид оплаченного лечения:
- код 01 — обычное лечение (не относится к дорогостоящему)
- код 02 — дорогостоящее лечение
За какое лечение можно вернуть деньги?
Нет ограничений на медицинские услуги. Все расходы на лечение могут быть вычетными. Анализы, обследования, процедуры, операции, лекарства и медицинские препараты — все эти расходы могут быть учтены при подаче на вычет.
Однако, если вы планируете покупать лекарства и затем претендовать на их возврат, обязательно получите рецепт от врача. Он необходим даже в том случае, если лекарства продаются в аптеках без рецепта.
Свидетельство о рождении и иные документы
Для получения вычета необходимо предоставить свидетельство о рождении в двух случаях:
- если заявитель на вычет хочет вернуть деньги, потраченные на лечение детей, ему понадобится свидетельство о рождении ребенка;
- если родители заявителя были на лечении, а оплачивал их лечение заявитель, нужно предоставить свидетельство о рождении заявителя.
Если вычет оформляется по расходам на лечение супруга заявителя, то придется предоставить свидетельство о браке.
Все указанные свидетельства требуются для подтверждения степени родства между потратившим деньги и получателем медицинских услуг. Они передаются налоговикам в виде заверенных копий.
Очень важно! Существует два способа заверить копии документов для получения налогового вычета: через нотариуса или самостоятельно заявителем вычета (на каждой странице всех документов необходимо написать: «Копия верна», подписать, расшифровать подпись и поставить дату).
Когда все необходимые документы собраны, можно начинать заполнять декларацию 3-НДФЛ. Наша статья поможет вам в этом.
Сбор документов для возврата подоходного налога за лечение не составит труда. Нужно написать заявление, получить справки 2-НДФЛ, сделать копию паспорта, получить справку об оплате медицинских услуг или бланк рецепта (если покупали лекарства), приложить копии договора, лицензии на медицинскую деятельность и платежных документов, а также заполнить декларацию 3-НДФЛ.
Если заявитель оплачивал лечение своих близких родственников, то нужно предоставить документы, подтверждающие степень родства (свидетельство о рождении или браке).
Также можно получить вычет по расходам на оплату добровольных страховых взносов. В этом случае потребуется заверенная копия договора со страховой компанией или страховой полис, а также копия лицензии на осуществление страховой деятельности и платежные документы.
Как вернуть налоговый вычет за лечение через налоговую?
Через налоговую службу можно получить налоговый вычет за прошедший налоговый период или в течение трех следующих лет. Например, если вы прошли лечение в 2021 году, то вычет можно получить в 2022, 2023 или 2024 году.
Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. В ней будут указаны данные о начисленных и уплаченных налогах за год из справки 2-НДФЛ, которую нужно получить в бухгалтерии предприятия. Заполненную декларацию и необходимые документы необходимо сдать в налоговую инспекцию по месту жительства.
После приема документов налоговая инспекция проведет проверку, которая занимает до 4 месяцев. После этого будет осуществлена выплата налогового вычета за указанный год.
Как оформить налоговый вычет за лечение через работодателя?
Если вы не хотите ждать до конца года, чтобы получить налоговый вычет, можно оформить его через работодателя. В этом случае вы заявляете о расходах на лечение в текущем календарном году, и вычет будет доступен в этом же году.
При оформлении вычета через работодателя, справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ не потребуются. Остальные документы, необходимые для получения вычета, такие же, как и для оформления через налоговую.
- Заполните бланк заявления о получении права на налоговый вычет и предоставьте его вместе с документами в отделение ФНС по месту жительства. В течение 30 дней налоговая проверит ваши документы. После подтверждения права налогоплательщика на налоговый вычет, вам пришлют Уведомление ИФНС, которое нужно передать вашему работодателю.
- Передайте этот документ в бухгалтерию.
После получения уведомления, начиная с текущего месяца, бухгалтерия прекратит удерживать НДФЛ из вашей заработной платы. До конца текущего года НДФЛ не будет удерживаться до полного использования вычета.
Если у вас все-таки удерживают налог, напишите заявление в бухгалтерию. Вам перечислят удержанную сумму на указанный вами счет.
Через работодателя налоговый вычет можно получать столько раз в год, сколько было оплачено лечение. Учтите, что за обычное лечение можно вернуть не более 15 600 рублей в год (т.е. вычет с медицинских расходов, не превышающих 120 тысяч рублей).
Если год подходит к концу, а вычет еще не использован полностью, подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую, и вам вернут остаток с учетом удержанных налогов до подачи декларации к работодателю.
